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公众号:jushujinfu|投融资IPO尽职调查实务操作与实战案例剖析之整套课程架构1/2|微信112575669
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微信公众号ID:jushujinfu,客服微信:112575669。 本课程基于《证券法》、《公司法》、《保荐人尽职调查工作准则》、《注册会计师执业准则》、《企业会计准则》和配套指南,及《律师从事公开发行证券业务尽职调查工作准则》等IPO重要规则,以拟IPO制造业为背景设计,结合保荐人、会计师、律师等中介机构尽职调查的的目的、范围、方法、主要内容,以及最终形成的上市申报材料(招股说明书)等诸多方面展开,并通过对实务中的大量案例进行剖析,实现对上述内容的强化与理解,旨在解决筹备启动IPO过程中,领会IPO中介机构尽职调查基本套路,少走弯路提高IPO工作效率和效果。 尽职调查是指通过对标的企业所面临的机会与潜在的风险进行一系列调查形成调查结论的过程,目的是为投融资决策活动提供实据。 常见的尽职调查包括证券公司(保荐人)、会计师、律师、资产评估等中介机构对标的公司拟IPO展开的尽职调查,股权或者资产并购过程中,收购人对拟收购的目标公司或者资产展开的尽职调查,风险投资机构对拟投资的目标公司进行的尽职调查,银行对拟投放信贷资金的信贷客户进行的尽职调查,信托公司对拟投放信托资金的信贷客户展开的尽职调查等。 尽职调查因调查目的不同而存在一定的差异,但以IPO和并购重组为目的而展开的尽职调查对调查人员的专业能力要求最高、调查范围最广、调查程度最深、调查难度最大、调查程序最复杂,因此,本课题以IPO和并购重组为目的而展开的尽职调查为背景展开。 主要内容涉及业务、财务、法律等诸多方面,结合尽职调查目的、范围和方法,着重介绍: 内部和外部信息渠道和来源包括哪些?如何收集和分析?重点和方法包括哪些?实现什么目的? 访谈对象包括哪些?访谈哪些内容?重点和方法包括哪些?实现什么目的? 需要观察哪里?观察哪些方面?重点和方法包括哪些?实现什么目的? 需要检查哪里?检查哪些方面?重点和方法包括哪些?实现什么目的? 小组内部讨论哪些内容?重点和方法包括哪些?需要注意什么问题?实现什么目的等等 通过穿插实务案例结合实施上述尽职调查程序,最终形成什么样的调查结论,为投融资和经营决策活动提供实据。 本套课程包括尽职调查概述、主营业务、核心技术、同业竞争、关联交易、财务会计、风险因素等七大部分,本部分内容为整套课程架构部分。
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